2025년 종합소득세 신고 대상 및 조회 방법 총정리

 

2025년도 종합소득세 신고대상 및 조회방법

 

1. 종합소득세란?

 

종합소득세는 개인이 1년 동안 얻은 모든 소득을 합산하여 납부하는 세금입니다. 사업소득, 근로소득, 연금소득, 이자소득, 배당소득, 기타소득 등이 포함되며, 매년 5월에 신고 및 납부해야 합니다.

 

종합소득세의 소득 종류 개념 정리에 대해서는 다음 링크 내용 참조

https://dasleben.tistory.com/82

종합소득세의 소득 종류 개념 정리

 

 

2. 2025년도 종합소득세 신고대상

2025년 종합소득세 신고 대상자는 2024년 한 해 동안 소득이 발생한 개인으로, 아래와 같은 경우에 해당합니다.

1. 사업소득이 있는 자
   • 개인사업자(자영업자)
   • 프리랜서 및 아르바이트생
   • 배달기사, 유튜버, 인플루언서 등
2. 근로소득 외 추가 소득이 있는 자
   • 직장인이지만 근로소득 외에 추가 소득(사업소득, 기타소득 등)이 있는 경우
   • 총 급여 2,000만 원 초과하는 근로소득자가 기타소득(강연료, 원고료 등) 발생 시
3. 연금소득 및 금융소득이 있는 자
   • 연금소득이 연 1,200만 원 초과하는 경우
   • 금융소득(이자·배당소득)이 연 2,000만 원 초과하는 경우
4. 기타소득 및 부동산 임대소득이 있는 자
   • 복권 당첨금, 상금 등 기타소득이 연 300만 원을 초과하는 경우
   • 주택 임대소득이 연 2,000만 원을 초과하는 경우
5. 종합소득세 신고 면제 대상
   • 단일 근로소득만 있는 직장인(회사에서 연말정산으로 세금 정산 완료)
   • 금융소득 2,000만 원 이하, 연금소득 1,200만 원 이하, 기타소득 300만 원 이하인 경우

3. 종합소득세 신고대상 조회방법

 

자신이 종합소득세 신고 대상자인지 확인하는 방법은 다음과 같습니다.

1. • 국세청 홈택스(https://www.hometax.go.kr) 접속
   • [조회/발급] → [세금 신고 내역] → [종합소득세 신고 안내 확인]
   • 본인의 소득 내역 및 신고 대상 여부 조회 가능국세청 홈택스 조회
2. • 국세청 ‘손택스’ 앱 다운로드
   • 로그인 후 [종합소득세 신고대상 여부 확인] 메뉴에서 조회
   • 손택스(모바일 앱) 조회
3. 국세청 ARS 전화 상담
   • 국세청 대표번호 126 → [1번] 종합소득세 안내 → [신고 대상 여부 확인]
4. • 가까운 세무서를 방문하여 본인의 신고 대상 여부 확인 가능 -> 전국 세무서 찾기 바로가기 https://www.nts.go.kr/nts/taxSrch/taxSrchPage.do?mi=6761세무서 방문 및 상담

 

4. 종합소득세 신고기간 및 방법

2025년도 종합소득세 신고는 2025년 5월 1일부터 5월 31일까지 진행됩니다. 신고 방법은 크게 두 가지입니다.

1. 전자 신고 (홈택스/손택스 이용)
   • 홈택스 로그인 → [신고/납부] → [종합소득세 신고] → 전자신고
   • 간편하게 신고 후 전자납부 가능
2. 세무서 방문 신고
   • 신고서 작성 후 세무서 방문하여 제출
   • 세무 대리인(세무사) 통해 신고 가능

5. 종합소득세 신고 시 유의사항

1. 신고 대상이 아니더라도 국세청에서 신고 안내를 받으면 반드시 신고해야 함
2. 신고 기간 내 미신고 시 가산세 부과
3. 환급 대상자는 기한 내 신고해야 환급 가능
4. 프리랜서 및 사업자의 경우, 경비처리 및 절세 방법을 미리 검토하는 것이 중요

6. 결론

2025년 종합소득세 신고 대상은 사업자, 프리랜서, 금융소득자, 연금소득자 등 다양한 계층이 포함됩니다. 국세청 홈택스 또는 손택스를 활용하여 본인의 신고 여부를 미리 확인하고, 5월 내에 신고를 완료하는 것이 중요합니다.

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